Ufficio Ragioneria - Economato

• Gestione dell'attività finanziaria complessiva dell'ente e controllo del regolare svolgimento dei procedimenti di entrata/spesa al fine di una corretta applicazione dei principi contabili e di un rigorosa ed oculata gestione delle risorse.
• Redazione dei principali documenti economici e finanziari dell’ente tra cui il Bilancio di Previsione ed il Rendiconto di gestione: tale attività traduce in cifre i programmi ed i progetti dell'amministrazione e ne dimostra a consuntivo l'efficacia, l'efficienza e la economicità nei confronti dei cittadini, considerati quali "consumatori finali" dei servizi erogati dal Comune.
• Monitoraggio continuo delle spese e delle entrate di competenza e di cassa, finalizzato al rispetto del Patto di stabilità e degli equilibri di bilancio e degli altri vincoli imposti dalla normativa.

Principali atti e documenti:

• Bilancio annuale di previsione
• Bilancio pluriennale
• Relazione previsionale e programmatica
• Rendiconto di gestione
• Variazioni di bilancio e assestamento generale
• Certificati (al bilancio ed al conto consuntivo)
• Salvaguardia equilibri di bilancio
• Ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi
• Piano Esecutivo di Gestione e  piano degli obiettivi
• Referto controllo di gestione
• Determinazioni di competenza

Gestione entrate e spese del bilancio ordinario,  cura degli adempimenti contabili legati all’attività dell’ente e rilevazione continua dei dati  di rilevanza economico-finanziaria.

Principali attività:

• Assunzione impegni di spesa ed accertamenti di entrata
• Emissione mandati di pagamento  e reversali d'incasso
• Rilevazioni statistiche relative all’attività contabile del Comune
• Predisposizione verifiche trimestrali di cassa
• Gestione mutui
• Gestione rapporti con la Tesoreria comunale
• Gestione rapporti con fornitori ai fini delle liquidazioni fatture
• Gestione rapporti con Corte dei Conti (documenti e questionari)
• Collaborazione con il Revisore dei conti (stesura atti, redazione verbali)
• Predisposizione periodica delle denunce fiscali
• Predisposizione determinazioni  di competenza
• Gestione rapporti con società esterna che aggiorna l’inventario comunale
• Gestione rapporti con broker assicurativo e compagnie assicuratrici
• Acquisto stampati, modulistica, articoli di cancelleria e materiale di consumo occorrenti al funzionamento degli uffici comunali

Riferimenti Tesoreria Comunale

Tale conto deve essere utilizzato per versamenti a favore del Comune provenienti da privati, imprese ed enti non rientranti tra la Pubblica Amministrazione e non titolari di un conto aperto presso della Banca d'Italia.

Tale conto deve essere utilizzato per le assegnazioni di contributi e quant'altro proveniente dal bilancio statale a qualsiasi titolo e per pagamenti disposti a favore del Comune da Enti (Regione Provincia e Comuni, con esclusione di quelli con popolazione inferiore a 5000 abitanti che non usufruiscono di contributi statali) e organismi di cui alle tabelle A e B, allegate alla Legge n. 720/1984

Gestione ordinaria della cassa economale per:

• le spese di ufficio;  
• le forniture di beni e servizi di non rilevante ammontare;
•  il  pagamento delle spese particolarmente urgenti ed impreviste senza l’effettuazione delle quali deriverebbe un danno certo all’ente e/o la mancata erogazione di un servizio all’utente o alla collettività, sempre nel limite d’importo previsto dal regolamento di contabilità.

• pagamento di imposte, tasse e diritti di modesto ammontare (bolli di circolazione,  SIAE, ecc.);
• acquisto di pubblicazioni e pagamento di abbonamenti necessarie per i vari servizi;
• spese relative alla telefonia mobile

Gestione degli adempimenti connessi con l'erogazione delle retribuzioni del personale dipendente e degli Amministratori del Comune.

Principali attività:

• calcolo e liquidazione delle retribuzioni ai dipendenti dell’ente;
• pagamento compensi per incentivi, lavoro straordinario, ed indennità varie;
• pagamento delle indennità e dei rimborsi agli Amministratori;
• versamento ritenute erariali e contributi obbligatori;
• determinazione degli aventi diritti agli assegni per il nucleo familiare e relativo pagamento;
• predisposizione denunce e certificazioni connesse agli adempimenti fiscali (conto annuale, modelli CUD,  Denuncia Mensile Inpdap) gestione dei rapporti con gli Enti previdenziali ed assistenziali;

• Bilancio
• Conto Consuntivo
• Fatture
• Pagamenti e Riscossioni
• Economato
• Assicurazioni